こんにちは。株式会社ＺＵＵの冨田和成です。 　今回は、いよいよ年明けに迫った「ＮＩＳＡ」の制度内容と、その活用方法について簡単にお伝えできればと思います。■「ＮＩＳＡ（ニーサ）」の概要と趣旨について 　ＮＩＳＡとは、２０１４年から２０２３年の間に、新たにＮＩＳＡ専用口座で株式や投資信託を購入した場合、年間１００万円までの投資金額に対して、５年間は配当や売却益が非課税になるという制度です。 　２０１４年から投資を始めた場合、２０１８年まで毎年１００万円ずつ、計５００万円が非課税対象枠となります。 　ちなみに、この年間１００万円の非課税枠は一度売却するとその分を二度は使えません。また、ＮＩＳＡの口座で年間７０万円しか投資しなかった場合、その未使用分を翌年に持ち越すこともできません。 　この制度の趣旨としては、この非課税枠を呼び水として、今まで投資をしたことがなかった方々を呼び込もうということで

今回は、年代別にＮＩＳＡの利用方法を具体的に考えてみましょう。 １）２０～３０代の方 　２０代、３０代の方は、余剰資金の中でＮＩＳＡを利用するのが良いでしょう。余剰資金とは私の定義では約１年間に生活で必要な費用（家賃などを含む）を現預金で保有したうえで、それを上回って余っている資金を指します。 　具体的には生活費月１５万円、家賃１０万円の家庭では、２５万円×１２ヶ月分３００万円は現預金で保有したうえで、家庭内にそれ以上の余剰があるのであればそれはＮＩＳＡで投資するのも良い選択だと言えます。 　投資対象は、もちろんその方の全体ポートフォリオの構成に寄って決まるのですが、普通の方は外貨建てのリスク資産を持っていないと思いますので、私としては海外株式を保有することをお勧めする事が多くなります。 　投資金額としては、「積立」という考え方もありますが、私は年に１回余剰資金を計算して、先程説明した基本

最近は、急に街中でも来年度から始まるＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）の告知を見かけることが多くなってきました。 　私の自宅にも各銀行や証券会社から連続でＮＩＳＡ口座の開設申込書が届き始めており、ＮＩＳＡを目にしない日は無いと言っても良いかもしれません。（これは証券投資を行っている人はということでしょうが） 　ＴＶＣＭでも、今乗りに乗っている「剛力彩芽」さんのＣＭがバンバン流れています。 　ということで、今回はＮＩＳＡを利用する場合のポイントについて解説してみたいと思います。 　ＮＩＳＡは英国のＩＳＡ（Individual Saving Account）を模倣して日本に導入した制度です。英国のＩＳＡは本来英国の貯蓄率を向上させるために株式投資だけではなく「預金」でも税制優遇される（金利が非課税になる）制度で す。 　英国の統計を調べていくと、ＩＳＡの利用状況は口座数で８割近く、金額で５割強が「